（2019年1月5日在福州市第十五届
人民代表大会第三次会议上）
福州市财政局
各位代表：
受福州市人民政府委托，现将福州市2018年预算执行情况及2019年预算草案提请市十五届人大三次会议审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年预算执行情况
2018年，在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，沉着应对复杂的经济形势，有效实施积极的财政政策，有力促进了经济提质增效和民生持续改善，全年财政运行和预算执行情况总体良好。
（一）2018年预算收支执行情况
1.一般公共预算
据快报统计，全市（含平潭，下同）一般公共预算总收入1118.11亿元，按可比口径完成年初预算的101.4%，比上年增长8.7%，其中地方一般公共预算收入680.38亿元，完成年初预算的100.0%，增长7.3%；支出923.41亿元（含省专款和上年结转等支出，下同），下降1.6%。
市本级一般公共预算总收入392.82亿元，按可比口径完成调整后预算的99.0%，增长2.7%，其中地方一般公共预算收入227.25亿元，完成调整后预算的97.2%，增长0.6%；支出238.04亿元，下降10.4%。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入1045.46亿元，完成年初预算的122.1%，增长55.1%；支出1090.05亿元，增长57.4%。
市本级政府性基金收入585.50亿元，完成年初预算的110.6%，增长47.8%；支出662.67亿元，增长66.4%。
3.国有资本经营预算
全市国有资本经营收入13.56亿元，完成年初预算的568.5%，增长207.4%；支出5.83亿元，增长154.3%。
市本级国有资本经营收入3.28亿元，完成年初预算的153.3%，下降16.2%；支出4.22亿元，增长111.1%。
4.社会保险基金预算
全市社会保险基金收入187.33亿元，完成年初预算的103.4%，增长14.3%；支出161.07亿元，增长13.5%。
市本级社会保险基金收入137.55亿元，完成年初预算的102.9%，增长15.1%；支出117.72亿元，增长13.6%。
5.政府债务情况
2018年全市政府债务限额999.63亿元，其中市本级509.39亿元、县（市）区490.24亿元，年末全市政府债务余额858.89亿元，其中市本级429.19亿元、县（市）区429.70亿元，地方政府债务余额控制在限额范围内，债务风险总体可控。
年末全市地方政府债务余额中，当年新增债券149.13亿元，其中市本级新增债券77.22亿元，经报市人大常委会审议批准后用于改善民生、脱贫攻坚、生态文明、基础设施建设等公益性资本支出项目。
上述快报数字在决算编制中将有所调整，待决算编成后报市人大常委会审批。
（二）落实市人大预算决议情况
按照市十五届人大二次会议有关决议和审查意见，我们扎实履行公共财政职能，不断完善预算收支管理，努力创新财政调控思路和方式，较好地服务了全市经济和社会事业发展大局。
1.调结构补短板，支持发展建设有新动能
持续深化供给侧结构性改革，聚力增效实施积极的财政政策，更好地发挥财政资金的引领和撬动作用，调整优化三次产业结构，支持补齐城市建设短板。
一是减轻实体经济经营负担。认真贯彻中央、省出台的各项减负政策，严格执行降低企业要素成本七条措施，落实降低部分行业税率水平、统一小规模纳税人标准、退还部分企业留抵退税等增值税改革措施，降低取消减免多项政府性基金和行政事业性收费，在历年减税降费基础上，2018年当年减轻企业税费负担183亿元。充分发挥财政与金融联动效应，实施创业担保贷款贴息、风险补偿等普惠金融政策，缓解中小企业融资难融资贵问题。
二是补齐城市基础设施短板。筹措资金305亿元，完善城市交通路网体系，支持地铁6条线同步建设，新辟优化公交线路42条、新改扩建场站2个，支持福马路提升改造、环南台岛滨江休闲路、马尾大桥、洪塘大桥拓宽改建等重点项目，加快道庆洲过江通道、东南快速通道等线性工程进度；营造优美生态宜居环境，支持城区水系综合治理、晋安河直排闽江通道工程、闽江防洪工程、“高水高排”工程等，建成开放一大批生态公园、串珠公园；完善城区污水管网、垃圾分类处置、停车场等市政公用设施，支持洋里、祥坂污水处理厂提标改造和餐厨、危险废弃物等项目动建投产，持续推进水、气、土壤污染防治攻坚战。
三是强化创新发展战略支撑。投入资金8.18亿元，增强企业科技创新和研发能力，落实研发费用加计扣除奖励政策，实行企业研发经费投入分段补助，资助264个国家、省、市级重大科技项目；支持公共技术服务平台和科技公共服务体系建设，引入自建多个重大研发平台、研发机构和技术创新战略联盟；扶持345家高新技术企业和科技小巨人领军企业，兑现93家创业创新示范中心、众创空间、科技企业孵化器奖励补贴；大力实施人才强市战略，全面落实人才发展八条措施，成功引进各类高层次人才1723人。
四是助力现代产业体系构建。投入资金21.38亿元，加快实施“中国制造2025”行动计划，促进传统制造业转型升级和技术改造，新增多家省级以上智能制造企业和产值百亿元以上龙头企业；支持数字经济加快发展，成功举办首届数字中国建设峰会，推动一批大数据、物联网项目签约落地；加大对总部经济的涵养、培植和引进，全市新增各类企业总部86家；落实加快特色现代农业发展和促进远洋渔业发展双十条措施，扶持一批水产、果蔬、苗木等特色产业，支持生态休闲农业、智慧农业等新业态新体系发展壮大。
2.惠民生促公平，增进民生福祉有新提升
支持优化公共服务供给体系，优先保障教育、文化、社会保障和就业、卫生健康、城乡公共公益事业、住房保障等民生和重点事业资金需求，确保市委、市政府确定的52件为民办实事项目顺利完成。
一是促进教育优质均衡发展。投入资金37.11亿元，支持扩大普惠性学前教育资源，改善教育软硬件基础设施，增强基础教育质量和师资力量，新改扩建13所公办幼儿园、41所中小学，推动城乡义务教育一体化改革发展进程；支持现代职业教育加快发展，提高中职生均公用经费标准和职教经费；支持闽江学院纳入省重点建设高校，推动高等教育内涵式发展；支持乌山小学、群众路小学等6所中小学试点开展学生课后服务，缓解接送难看护难等社会热点问题。
二是推进医药卫生体制改革。投入资金28.89亿元，实现全市城乡居民基本医疗保险“六统一”，提高城乡居民医保政府补助标准至年人均510元；加快补齐卫生与健康事业短板，提高基本公共卫生服务经费补助标准至年人均55元，推进公立医院管理体制改革，支持滨海新城综合医院、市妇幼保健院、市一医院、市中医院、孟超肝胆医院等重点项目建设，改善乡镇卫生院、社区卫生服务中心等基层医疗卫生机构诊疗条件。
三是提升市民幸福生活品质。投入资金6.41亿元，大力实施“文化强市”发展战略，开展“海上丝绸之路”系列文化交流活动，支持创建国家公共文化服务体系示范区；继续实施“文化福州·艺术闽都”系列工程，支持海峡生态园和青年交流营地建设，促进文化创意产业融合发展；支持海峡文化艺术中心竣工运营，办好大型体育赛事和全民健身工程，继续向市民免费开放文化、体育场馆。统筹各类资金500亿元，实施54个连片旧屋区改造和300个老旧住宅小区整治提升。
四是健全社会保障服务体系。投入资金15.47亿元，完善城乡最低生活保障制度，城乡居民基础养老金补助标准提高至月人均160元，农村低保标准提高至月人均700元；健全社会救助和社会福利体系，发放残疾人、困难群众、高龄老人生活补贴和过节费等；全面实行精准扶贫叠加保险政策，有效缓解“因病致贫、因病返贫”问题;推进多层次全覆盖养老服务体系建设发展，建成福州市社会福利中心，给予民办养老机构开办和运营补贴，兑现居家社区养老服务照料中心、乡镇敬老院、农村幸福院建设运营补助。
3.重管理强机制，深化财政改革有新作为
按照构建现代财政制度的目标要求，进一步推进预算的全面性、规范性和透明度，推进预算科学精准管理，增强预算执行刚性约束，提升财政资源配置效率。
一是强化预算管理制度。深入推进全口径预算体系管理，加强四本预算科学统筹衔接。进一步规范和细化预决算公开内容和形式，完善市级部门公开操作规程，除涉密信息外的部门预决算及“三公”经费预决算全部向社会公开。制定国库集中支付业务电子化管理办法，实现市本级国库集中支付与银行间无纸化运行。加大预算执行监督力度，组织开展预决算公开情况等专项检查。增强社会公众有效监督，福州市惠民资金网获首届“中国廉洁创新奖”，覆盖项目数量、资金规模持续扩大。
二是提高财政资金绩效。推动预算绩效管理“目标+监控+自评”全流程覆盖，实施部门整体支出绩效管理，涉及项目691个、金额158.33亿元，在全省率先实现项目绩效目标与部门预算同步公开。采用通报、督导等多种方式督促各级各部门加快支出，提高财政资金运转速度，全年支出进度按序时均衡推进。完善财政结余结转资金管理制度，对当年未支出的常年性发展性项目资金一律收回，统筹用于基础设施建设和重点民生支出项目。
三是推进法治财政建设。严格落实《预算法》要求，涉及预算重大收支调整事项，严格按程序提请市人大常委会审议批准后执行。主动接受人大代表监督指导，积极回应人大工作质询，市财政部门承办省市人大代表建议29件、政协委员提案53件，全部按时办理完毕，并以办理建议为契机，扎实改进财政管理和服务工作。建立了“1+3+23+1”三级内控制度体系，重点加强核心环节风险管控，实现内控建设全市财政系统全覆盖。
四是积极防控债务风险。严格规范地方政府债务管理，完善债务风险应急处置机制，将政府债务风险防控情况提升为“三大攻坚战”绩效考核指标。组织开展全口径债务监测清查，摸底排查各单位债务底数，建立政府债务月报制度，推进债务风险监管常态化。健全规范政府举债融资机制，加强对政府中长期支出责任的审核和监控，坚决遏制新增隐性债务，整改清退一批不规范的政府购买服务、PPP项目，妥善化解存量隐性债务。
这些财政工作成绩的取得，是市委、市政府统揽全局、正确领导的结果，是人大、政协及代表委员大力支持、监督指导的结果，也是全市上下凝心聚力、真抓实干的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前国内经济下行压力加大，外部环境复杂严峻，而我市经济结构性矛盾依然突出，区域间财政收入走势分化，部分县区税性收入比重下降较多，财税持续增收面临较多困难；推进高质量发展、支持重大项目建设、保障和改善民生等刚性支出继续增加，财政收支矛盾进一步凸显；部门预算管理主体责任意识还需增强，部分专项资金绩效水平较低，等等。对此，我们将深入系统分析研究，并采取切实有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2019年预算草案
2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年。全市预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，认真落实市委十一届八次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，既尽力而为、又量力而行，更好地发挥财政在宏观调控和资源配置中的职能作用，积极的财政政策要加力提效，更大规模的减税降费要落实到位，全力推动高质量发展落实赶超；优化财政支出结构，提高资金配置效率，全面实施预算绩效管理，加快建立现代财政制度；加强政府债务管理，积极防范化解政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定，努力建设创新开放绿色幸福的现代化城市，争当新时代新征程上的排头兵。
（一）2019年收入预计和支出安排
综合考虑我市主要经济指标预期和财政收支增减因素，2019年全市及市本级预算编制如下：
1.一般公共预算
全市一般公共预算总收入预算为1168.30亿元，增长4.5%，其中地方一般公共预算收入707.50亿元，增长4.0%。按照财政管理体制测算，全市总财力为727.65亿元，动用预算稳定调节基金61.54亿元，合计安排支出789.19亿元。
市本级一般公共预算总收入预算为410.50亿元，增长4.5%，其中地方一般公共预算收入236.30亿元，增长4.0%。地方一般公共预算收入加省财政补助等收入以及扣除体制上解，市本级财力为193亿元，动用预算稳定调节基金34亿元，合计安排支出227亿元。
2.政府性基金预算
全市政府性基金收入预算为1084.75亿元，增长3.8%，安排支出1116.88亿元。
市本级政府性基金收入预算为664.78亿元，增长13.5%，安排支出664.11亿元。
3.国有资本经营预算
全市国有资本经营收入预算为4.76亿元，下降64.9%，加上年超收结余合计安排支出6.08亿元。
市本级国有资本经营收入预算为3.16亿元，下降3.7%，加上年超收结余合计安排支出4.44亿元。
4.社会保险基金预算
全市社会保险基金收入预算为211.48亿元，增长12.9%，安排支出179.45亿元。
市本级社会保险基金收入预算为155.93亿元，增长13.4%，安排支出132.26亿元。
（二）2019年重点支出安排情况
——在推动经济高质量发展方面，安排23.87亿元
大力支持“142”产业培育计划和龙头企业成长计划，有效发挥企业技改基金引导作用，促进传统产业技术改造、兼并重组和“智造”升级，支持推动高端装备、集成电路、新能源汽车等先进制造业快速发展。支持“数字福州”建设和大数据发展三年行动计划，促进大数据、人工智能、区块链等产业联动发展，推动物联网开放实验室建设运营，支持智能水务商用项目推广应用，全面加快软件和信息技术服务业发展壮大。坚持绿色低碳循环发展，培育壮大一批节能环保产业、清洁生产、清洁能源企业。支持创建国家全域旅游示范区，加快推动全域旅游发展三年行动计划，鼓励做大文化、温泉、生态、滨海等旅游品牌，支持福州平潭旅游协同发展。加快“海丝”现代服务业中心城市建设，落实促进民营经济健康发展36条措施，支持总部经济、临港物流、会展、民航、外贸出口繁荣发展，鼓励文化、创意、动漫、游戏等新兴产业加快发展。
——在支持创新驱动发展方面，安排12.83亿元
加大财政科技预算投入力度，严格落实企业研发费用加计扣除规定，继续实施企业研发经费投入分段补助。支持国家双创示范基地、海西创新基地、中科院海西研究院（三期）等创新载体，推进国家自主创新示范区建设。强化企业创新主体和主导地位，促进产学研有机互动、科研成果落地转化，支持中国海西引智试验区、企业博士后科研工作站、院士专家工作站、科技特派员等项目开展，支持市政府与福州大学战略合作。开展“五个一千”人才行动计划，支持“闽都英才”培育工程，实行引进高层次人才的落地奖励、租房补贴、引荐奖励等多项政策。
——在落实乡村振兴战略方面，安排15.15亿元
支持市委加快实施乡村振兴战略十三项重点工作，优先保障农业农村领域财政支出。深入推进农业供给侧结构性改革，支持水产、食用菌等特色优势产业做大做强，培育一批农业产业化龙头企业、产业园区和知名品牌，鼓励榕台农业文化交流和产业多样化合作。开展农村人居环境整治三年行动，实施“一革命、五行动”，加快补齐农村公路、垃圾、污水等基础配套短板，支持打造和提升一批美丽乡村。支持村级组织运转保障、村集体经济等乡村事业发展。建立涉农资金统筹整合长效机制，提高财政支农资金使用效益。
——在统筹区域协调发展方面，安排156.32亿元
充分发挥海西省会中心城市的承载力和吸附力，全面提升交通功能布局，加快完善大交通网络体系，支持福厦客专、长福高速、莆炎高速、道庆洲过江通道加快建设，推进地铁4、5、6号线、工业北路延伸线、洪塘大桥、北向第二通道等项目建设。实施福州港口生产发展扶持政策，落实集装箱航线+运量、整车进口等系列补贴，支持机场二期扩建工程，实行扶持民航发展财政奖补政策，提升“海上丝绸之路”战略枢纽城市功能。加快完善滨海新城各项基础设施和公共服务配套，支持大数据产业园、临空经济区、数字中国会展中心等重大项目建设，加快道路管网、绿化工程、防护林等基础设施建设，推进实验幼儿园、实验学校、三中滨海校区、综合医院、海峡青少年活动中心等社会事业项目。支持办好第二届数字中国建设峰会。
——在补齐社会事业短板方面，安排92.08亿元
深入落实市委、市政府《关于加快教育事业发展的实施方案》，按照“两个只增不减”的要求优先落实教育投入，支持中小学、幼儿园新改扩建、校舍安全改造和智慧校园公共服务平台建设，扎实推进第三期学前教育行动计划，实施普通高中“培优辅差”工程，实行基础教育教学质量提升正向激励，落实加快发展现代职业教育五条措施，推动与天津大学、清华附中、北大附中等名校合作办学，促进闽江学院、闽江师专提升办学内涵。支持市属医院基本建设和设备购置，补助市级医学中心和临床重点专科建设，完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制，促进医疗卫生服务体系提质增效。加强公共卫生和疾病预防控制，支持计划生育和优生优育。落实民生兜底保障各项财政政策，稳步提升社会保障待遇水平，全面实现城乡低保一体化。探索多元化养老服务模式，支持推动居家和社区养老服务改革，推进养老服务增量提质。继续支持重点群体就业创业，及时足额落实各类就业补贴政策资金。支持开展文化惠民工程和全民健身运动，办好各项文化活动和体育赛事。
——在强化生态环境保护方面，安排36.66亿元
持续推进污染防治攻坚战，落实大气联防联控联治机制，支持开展城镇污水处理“提质增效”三年行动，推进城区水系治理PPP项目全面转入运维管养；推动垃圾分类治理和固体废物污染防治，加快红庙岭循环经济生态产业园建设。深入推进生态文明试验区建设，完善市级生态保护转移支付制度，实施闽江流域(福州段）山水林田湖草生态保护修复工程，支持永泰创建生态文明建设示范县。深入推进美丽乡村建设及农村厕所、垃圾、污水专项整治，继续实施农村环境综合整治；支持农村防洪水利工程、地质灾害防治和矿山地质环境恢复治理等。完善森林生态效益补偿机制，支持天然林、湿地、海洋等重点生态修复工程。
——在提升城市宜居品质方面，安排525.87亿元
加强土地资源经营运作，用好地方棚户区改造专项债券，推进城区连片旧屋区改造项目。支持城乡面貌改善提升，加大城乡环境综合整治力度，加快上下杭、朱紫坊、烟台山、鼓岭等特色街区修复提升。实施新一轮城市绿化花化行动，进一步加强城区绿地养护和绿化景观打造，支持生态驳岸、滨河绿道和西湖、雨洪公园、闽江公园等建设提升，积极创建国家生态园林城市。提高城市精细化管理水平，支持新建改建供水和排水管网，改造提升城区水闸和雨污水泵站，持续做好市政基础设施维护管养、道路环境保洁等。鼓励引导市民绿色生活，积极发展城市步行、自行车交通系统，支持公交开辟线路、场站建设和新能源车购置等。
——在加强社会综合治理方面，安排7.18亿元
深入推进“平安福州”和社会治安综合治理，做好扫黑除恶专项斗争经费保障，支持公安、武警、消防等设施装备投入，切实保障城市安全底线。支持创建国家食品安全示范城市，增强食品安全和流通保供能力。加快推进新型智慧城市标杆市建设，支持智慧教育、智慧医疗、智慧养老、智慧水务等各领域智慧应用。做好2019年市委、市政府确定的17项52件为民办实事项目资金保障。
（三）认真做好2019年预算执行工作
1.持续狠抓收入管理，促进财政高质量发展
加强经济和财政形势的分析预测，深入开展收入预算执行分析研判，强化收入组织调度和序时监控。重点加强财政收入质量管控，努力解决非税收入占比较高、对房地产及土地类税收过度依赖等问题，切实夯实财政收入基础。结合非税收入征管职责划转，推进非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革，规范财政收入核算和缴库管理。
2.持续加强支出管理，提高财政资金使用效益
严格支出预算执行，强化预算约束，从严控制非急需、非刚性财政支出，集中财力保障经济发展、民生改善和生态建设等重点领域支出。进一步加快预算支出进度，提高预算执行质量和效率。继续深化国库集中支付制度改革，完善国库集中支付电子化功能，强化预算执行动态监控，力争2019年底前条件具备的县、乡两级国库集中支付电子化管理纵向到底。
3.持续深化财税改革，加快建立现代财政制度
进一步完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，提高国有资本收益上缴比例。持续做好预决算信息公开。全面实行预算绩效目标管理，强化绩效评价结果应用，逐步完善预算安排与资金使用绩效相挂钩的激励约束机制，稳步推进绩效评价结果公开。加快市对区财政管理体制改革，合理划分两级政府间事权和支出责任。全面开展政府综合财务报告制度改革。
4.持续强化债务管理，有效防控财政运行风险
继续打好防控重大风险攻坚战，按照“举债有度、量入为出、收支平衡”原则，加强地方政府债务限额管理，合理确定新增政府债务规模，确保各级到期债券还本付息支出列入年度预算。进一步规范政府举债融资行为，严禁以政府投资基金、PPP、政府购买服务等名义变相举债。全面准确掌握市县两级地方政府隐性债务底数及相关资产情况，严格落实隐性债务化解实施方案，督导高风险地区落实风险化解计划。强化财政库款动态监测，密切关注县区财政收入结构性困难，对可能出现的问题早发现、早应对，督促县区财政全面落实“三保”责任。
5.持续推进依法理财，全面提升财政管理水平
认真贯彻落实《预算法》，坚持依法行政、依法理财，进一步完善财政内控制度，切实把权力关进制度的笼子。推进福州市惠民资金网与省级扶贫资金在线监管系统无缝对接，做好扶贫资金管理平台优化升级工作。严格落实向人大报告预算执行、债务管理、国有资产管理等法定制度，配合市人大财经委建立预算联网监督系统，实时监控部门预算支出执行进度、资金规模和支出方向，自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督。全面从严治党要求，切实增强“四个意识”，持续推进作风建设，提高干部政治素养、政治能力，努力建设高质量财政干部队伍。
各位代表，新的一年我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人民代表大会指导监督，虚心听取人民政协意见建议，按照市十五届人大三次会议确定的各项目标，开拓创新、扎实工作、砥砺奋进，为全力推动高质量发展落实赶超、加快建设有福之州幸福之城提供坚实保障！
