一、编制背景

　　为进一步加强福州市供销合作社联合社（集体企业，以下简称市社）社有资金使用管理工作，解决在新形势、新要求下，供销合作社社有资金管理中出现的一些薄弱环节，市社制定出台《福州市供销合作社联合社社有资金使用管理办法》（以下简称《办法》）。主要依据了《中华人民共和国公司法》、《供销合作社社有资产监督管理办法》、《福建省供销合作社社有资产监督管理实施办法》、《福州市供销合作社联合社社有资产监督管理办法》及相关财务制度规定。

　　二、目标任务

　　市社制定出台《办法》，是为了更好地规范管理和使用社有资金，全面提高社有资金使用效益，从制度上预防在社有资金管理上发生问题。

　　三、主要内容

　　《办法》共四章，分别为总则、资产购置与处置、重大财务事项、附则，共十九条。

　　（一）明确《办法》的制定目的和依据、社有资金的概念、用途和使用的基本原则。明确市社社有资金是指企业银行账户（不含住房基金户）中，由各项经营活动而产生的、可自由支配的货币资金。（第三条）。明确社有资金主要用于培育社有企业做大做强做优，增强为农服务功能，发展壮大供销合作事业与人才队伍建设，以及解决历史遗留问题等。（第四条）。明确市社社有资金使用应遵循统筹兼顾、保证重点、厉行节约、勤俭办事的原则（第五条）。

　　（二）明确资产购置与处置的流程。明确直属全资控股企业及基层社资产购置的审批流程，固定资产单项或单批金额在10万元及以下，由企业集体研究确定，超上述金额的，报市社审批。固定资产属基本建设项目的，按国家有关规定报批。属国家控购项目的，报市社批准后转有关部门审批。固定资产建设项目1000万元以上，基建项目工程合同和资金支出需向市社报备。（第七条）。明确直属全资控股企业及基层社资产处置的审批流程，损失资产单项原值（或公允价值）在十万元及以下，经企业有关部门审核、财务部门审查后，由企业集体研究确定，超上述限额的，报市社审批。（第八条）。

　　（三）对企业银行存款提出要求。要求企业银行存款须寻求利益最大化，不得拆分存款规避监管。银行存款活期（含7天通知存款）总额达到50万以上，无用款需求须及时转定存或其他合适存款项目，原则上需向三家以上（含三家）银行问询，银行存款利率择高选取并将相关记录存档备查。单笔存款在1000万元及以上向市社报备。（第十一条）。

　　四、联系人及联系电话

　　联系人:叶惺

　　联系电话:83281276